Programma 6 Onderwijs, sport en welzijn

a. Taakveld Onderwijshuisvesting (voordeel 2021 € 1.834, nadeel 2022 € 25.906, vanaf 2023 voordeel € 1.834)
1e Inrichting Sébaschool en De Wegwijzer (incidenteel nadeel 2022 € 27.740)
De Sébaschool en De Wegwijzer hebben een aanvraag gedaan voor 1e inrichting. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in 2022 van € 27.740. De 1e inrichting is bedoeld voor de aanschaf van onderwijsleerpakket en meubilair, voor zover deze nog niet eerder door het rijk of de gemeente is bekostigd. De aanvragen zijn gebaseerd op de groei van het leerlingenaantal van beide scholen en voldoen aan de criteria volgens de verordening onderwijshuisvesting. De vergoedingen zijn gebaseerd op de normbedragen onderwijshuisvesting prijspeil 2021 en worden jaarlijks geïndexeerd. De exacte kosten worden berekend in het jaar van toekenning 2022. Voor 2022 is er in de begroting geen rekening gehouden met deze uitgaven en komen t.l.v. de financiële positie.

Overige kleine verschillen binnen dit taakveld behoeven geen toelichting (voordeel structureel € 1.834)

b. Taakveld Onderwijsbeleid en Leerlingzaken (voordeel 2021 € 2.851, vanaf 2022 structureel voordeel € 10.930)
Nationaal Programma Onderwijs (incidenteel voordeel en nadeel in 2021 € 556.561)
Zowel gemeenten als het onderwijs krijgen de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023
middelen vanuit het rijk om vertragingen in het onderwijs en de kinderopvang in te halen die kinderen hebben opgelopen tijdens de coronapandemie. In de periode 1 augustus 2021 t/m 31 juli 2023 worden middelen beschikbaar gesteld vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Dit leidt tot een baat en een last van in totaliteit € 556.561 over de gehele periode. Beschikbare middelen zullen aan het einde van het jaar in de jaarrekening 2021 worden toegelicht en beschikbaar blijven in het volgende jaar via de systematiek van derdengelden op de balans.

Overige kleine verschillen binnen dit taakveld behoeven geen toelichting (voordeel 2021 € 2.851, vanaf 2022 structureel voordeel € 10.930).

c. Taakveld Sportbeleid en activering (voordeel 2021 € 94.000, nadeel 67.500 in 2022)
Bevordering sportdeelname (voordeel 2021 € 94.000, nadeel € 67.500 in 2022)
Op bevordering sportdeelname verwachten wij een incidenteel voordeel van € 94.000. De coronamaatregelen voor sport, die het grootste gedeelte van het eerste halfjaar van 2021 van kracht waren, zijn van invloed geweest op de inzet vanuit sportbeleid en activering. Sport- en beweegactiviteiten hebben in deze periode (gedeeltelijk) stil gelegen en het organiseren van activiteiten in de wijk of bij/door de sportverenigingen was niet of slechts beperkt mogelijk. De laatste maanden van dit jaar gebruiken we om (alsnog) uitvoering te geven aan de inzet op bevordering van sport- en beweegdeelname, vanuit Neder-Betuwe Bloeit!, waaronder de uitvoering van de Sport- en Beweegvisie 2019-2030 valt.

Een aantal ambities en acties, die waren gepland voor 2021 en vanwege corona niet zijn gestart, worden doorgeschoven naar 2022. Dit betreffen diverse sport- en beweegactiviteiten en aanvullende ondersteuning voor sportverenigingen. Ook wordt de ijsbaan aan de Bonegraafseweg in Dodewaard heringericht met attributen die bewegen en sporten stimuleren (in verband met de herinrichting tot een multifunctioneel beweegpark voor individuele buitensport en outdoor activiteiten).

Wij stellen u voor om van het totale incidentele voordeel van € 94.000 een bedrag van € 67.500 te bestemmen voor 2022, zodat wij uitvoering aan deze plannen kunnen geven. Deze overheveling van € 67.500 werkt per saldo budgettair neutraal en moet u in relatie zien met de mutaties in reserve Algemene Reserve onder Algemene Dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en Onvoorzien.

Regeling Specifieke Uitkering Sportakkoord
Van het rijk ontvangen wij jaarlijks € 20.000 als Regeling Specifieke Uitkering Sportakkoord. Deze middelen zetten wij in voor het Lokaal Akkoord Neder-Betuwe Bloeit!. In de meibrief 2021 hebben wij reeds gemeld dat deze uitkering in verband met corona in 2021 incidenteel met € 20.000 is verhoogd naar € 40.000. In september hebben wij een Herziene verleningsbeschikking ontvangen, waarin de uitkering nogmaals met € 45.142 is verhoogd naar € 85.142. Dit wordt in 2021 verwerkt als meer baten en meer lasten en is daarmee budgettair neutraal. In het najaar gaan wij ons beraden over de besteding van deze extra middelen. Mogelijk stellen wij bij de Jaarstukken 2021 voor om (een deel van) deze extra middelen te bestemmen voor 2022.

d. Sportaccommodaties (voordeel 2021 € 68.394, nadeel 2022 € 61.606, voordeel vanaf 2023 € 3.394)
Realisatie skate-/skeelervoorziening op multifunctioneel beweegpark (voordeel 2021 € 65.000, nadeel 2022 € 65.000)
Op dit taakveld is een incidenteel voordeel ontstaan van € 65.000, omdat de skate-/skeelervoorziening in Dodewaard nog niet is gerealiseerd. Wij stellen u voor om € 65.000 te bestemmen voor 2022, want deze skate-/skeelervoorziening zal deel uitmaken van de herontwikkeling tot het bovengenoemde multifunctioneel beweegpark (zie Taakveld 5.1). De realisatie van deze voorziening stond gepland voor 2020. De planvorming is een samenwerking van sportverenigingen en gemeente en vraagt om tijd en goede - fysieke - afstemming, die voor het tweede jaar op rij werd gehinderd vanwege corona. Daarom wordt u voor een tweede maal gevraagd om dit bedrag te bestemmen. In 2021 is het dankzij de inzet van de verenigingen gelukt om een eerste schets van de herontwikkeling op te leveren. Uitwerking en realisatie van een definitief ontwerp in 2022 is een nadrukkelijk streven van alle betrokkenen.
Deze overheveling werkt per saldo budgettair neutraal en moet u in relatie zien met mutaties in Algemene reserve onder Algemene Dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en Onvoorzien (€ 32.500) en reserve bovenwijkse voorziening onder programma 3 (€ 32.500).

Overige kleine verschillen behoeven geen toelichting (structureel voordeel 2021 € 3.394).

e. Taakveld Cult. presentatie, -productie en -partic. (voordeel 2021 € 149.678, nadeel 2022 € 219.991, nadeel vanaf 2023 € 101)
Welzijn en sociaal cultureel werk
Het traject ‘accommodatiebeleid in relatie tot leefbaarheid’ kon in 2021 niet worden uitgevoerd, vanwege de coronamaatregelen. De start en de uitvoering vragen om fysieke aanwezigheid.
Het traject wil een ondersteuning zijn voor de sociale cohesie in twee kernen. Zo’n versterking van de sociale infrastructuur zal ook haar weerslag hebben op het accommodatiebeleid, een beter en multifunctioneel gebruik van vooral de dorpshuizen (incidenteel voordeel € 81.000).
De actualiteit is dat corona heeft gezorgd voor langdurig minder ontmoeting en geen activiteiten. De opstart en terugkeer van het verenigingsleven vraagt om inzet van onze inwoners. Dit is een extra motivatie om het traject in 2022 wel uit te voeren en zelfs rekening te houden bij de keuze voor de kernen. Want als we constateren dat in een bepaalde kern het verenigingsleven een actieve steun in de rug kan gebruiken bij een herstart en daarmee dorpshuizen gevuld blijven, dan kan dat.

Voor het budget accommodatiebeleid is met name de ontwikkeling tot het MFA Dodewaard
speerpunt. In 2021 is gebleken dat er een breed gedragen wens is om ook De Bellefleur en De Hien bij deze ontwikkeling te betrekken. Gevolg hiervan is dat het project opnieuw moet worden ingericht en er in 2021 nog geen kosten zijn gemaakt voor de uitvoering. Dit voordeel (€ 68.000) zal binnen het totale voordeel worden meegenomen naar 2022.

De subsidieregeling dorpshuizen gebouwsubsidie loopt van 2020-2022. Het bedrag dat nog resteert (€ 12.500) wordt ingezet in 2022.

In de Decembercirculaire 2020 hebben wij middelen ontvangen als compensatie corona, voor de instandhouding van onze culturele infrastructuur (€ 58.390). Deze worden in 2022 ingezet voor een Nadere subsidieregel ondersteuning culturele organisaties vanwege corona 2021, waarmee wij, compensatie kunnen bieden voor 2021. Dit is een voortzetting van de Nadere subsidieregel ondersteuning culturele organisaties vanwege corona 2020 (zie onderstaand).

Wij stellen u voor om € 219.890 (zie bovenstaande viertal onderwerpen) te bestemmen voor 2022. Deze overhevelingen werken per saldo budgettair neutraal en moet u in relatie zien met de mutaties in reserve Algemene Reserve onder Algemene Dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en Onvoorzien.

Er is sprake van een incidenteel nadeel van € 70.000 in 2021. In de Septembercirculaire 2020 hebben wij middelen ontvangen als compensatie corona, voor de instandhouding van onze culturele infrastructuur. Bij de jaarstukken 2020 zijn de niet bestede Corona compensatiegelden van het Rijk bestemd voor 2021 in het budget corona gerelateerde kosten. Wij hebben een Nadere subsidieregel ondersteuning culturele organisaties vanwege corona 2020 vastgesteld, waarmee culturele organisaties worden gecompenseerd voor 2020. Ter dekking hiervoor is een aanspraak gemaakt op het budget corona gerelateerde kosten. Het nadeel dient u dan ook in relatie te zien met het voordeel op taakveld overige baten en lasten onder Algemene Dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en Onvoorzien en is daarmee budgettair neutraal effect in deze bestuursrapportage.

Overige kleine verschillen binnen dit taakveld behoeven geen toelichting (nadeel 2021 € 212, vanaf 2022 structureel nadeel € 101).

f. Actualisatie uitvoering lopende investeringen (voordeel incidenteel 2021 € 45.799)
Na de afronding van de jaarstukken 2020 hebben wij de lopende investeringen geactualiseerd en in overeenstemming gebracht met de werkelijke standen per 1 januari 2021. Deze actualisatie heeft financiële effecten op de gecalculeerde kapitaallasten.
Doordat uitvoering van lopende investeringen achterblijven, verschuift de realisatiedatum van de lopende investering met als gevolg dat het startjaar van afschrijven ook later plaats gaat vinden.
De financiële effecten van deze actualisatie leveren op het gebied van rente afschrijvingen (=kapitaallasten) voordelen op. Voor alle taakvelden binnen programma 6 komt het neer op een incidenteel voordeel van € 45.799. Het betreft hier in de bestuursrapportage najaar 2021 een incidenteel voordeel omdat de financiële effecten van deze actualisatie voor de jaren 2022 en verder verwerkt zijn in de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025.
In de paragraaf financiering is een totaaloverzicht opgenomen waarin de financiële effecten per programma en taakveld zijn weergegeven.

g. Septembercirculaire 2021 (nadeel 2021 € 60.857 aflopend naar € 6.047 in 2024)
Voor de begrotingsbehandeling van de begroting 2022 bent u middels een raadsinformatiebrief op de hoogte gesteld van de financiële uitkomsten van de septembercirculaire 2021 inclusief budgetactualisatie met betrekking tot de jeugd- en Wmo-budgetten. Voor uitgebreide informatie verwijzen wij u derhalve terug naar de betreffende raadsinformatiebrief.

In deze bestuursrapportage vindt de financiële uitwerking plaats van de septembercirculaire 2021. Middels de septembercirculaire 2021 ontvangen wij Corona compensatie middelen voor Lokale cultuur (€ 51.383 incidenteel nadeel) en Buurt- en dorpshuizen (€ 9.474 incidenteel nadeel).
Tevens is extra budget voor Toezicht en handhaving gastouderschap beschikbaar (nadeel structureel in 2022 € 5.932, in 2023 € 5.980 en in 2024 € 6.047).
Het nadeel verwerkt onder programma 6 dient u in relatie zien met het voordeel (toename van de algemene uitkering) verwerkt bij het taakveld Algemene uitkering onder Algemene Dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en Onvoorzien.

h. Diverse taakvelden kleine verschillen (nadeel structureel € 8.236)
Overige kleine verschillen behoeven geen toelichting